Bedrijfsvoeringsreserve algemeen
Aard van de reserve: | Egalisatiereserve exploitatielasten programma Bedrijfsvoering |
|---|---|
Doel: | De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten op het begrotingsprogramma Bedrijfsvoering. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen, die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. |
Instelling reserve bij raadsbesluit: | Jaarrekening 2015 |
Reserve | Doel | Besluit | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 2.825.811 | 1.409.340 | 2.162.809 | 1.964.696 | 1.822.031 | ||
Toevoegingen | |||||||
MedewerkersTevredenheidsOnderzoek | 9.1.1 | Begroting '23 | 46.644 | 50.469 | 51.882 | 53.335 | 54.828 |
Storting tbv meer ruimte voor arbeidsmarkt/loonsom | 9.1.4 | Begroting '24 | 1.000.000 | ||||
Totaal toevoegingen | 46.644 | 1.050.469 | 51.882 | 53.335 | 54.828 | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Overboeking t.g.v. Reserve ICT | 9.1.3 | Begroting '23 | 713.000 | ||||
Dimpact 21-23 | 9.1.3 | Berap 2021-1 | 65.000 | ||||
Telefonie | 9.1.3 | Begroting '23 | 243.115 | ||||
Informatiebeheer | 9.1.3 | Berap 2023-1 | 80.000 | ||||
Innovatiekracht | 9.1.3 | Berap 2023-1 | 100.000 | ||||
Management Sociaal | 9.1.4 | Berap 2023-1 | 82.000 | ||||
Management Fysiek | 9.1.4 | Berap 2023-1 | 180.000 | ||||
Overhead Regio Zwolle | 9.1.4 | Begroting 2024 | 297.000 | 101.000 | 196.000 | ||
` | |||||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 1.463.115 | 297.000 | 101.000 | 196.000 | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
MedewerkersTevredenheidsOnderzoek | 9.1.1 | 148.995 | |||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | - | - | 148.995 | - | - | ||
Totaal onttrekkingen | 1.463.115 | 297.000 | 249.995 | 196.000 | - | ||
Stand per 31 december | 1.409.340 | 2.162.809 | 1.964.696 | 1.822.031 | 1.876.859 |
Toelichting:
De maximum omvang van de reserve (excl. Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO/PMO)) bedraagt in 2024 € 3,1 miljoen. Dit wordt jaarlijks bijgesteld met de inflatiecorrectie.
Binnen deze reserve wordt jaarlijks vanuit exploitatie een bedrag (€ 50.469 inclusief index) gereserveerd voor het 3-jaarlijks medewerkersonderzoek (MTO/Vitaliteitscheck). Volgens schema vindt er in 2025 een Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO/PMO) plaats.
Nog niet toegewezen middelen:
Het resterende saldo dient ter egalisatie van toekomstige bedrijfsvoeringskosten.