Voorziening afval
Doel: | Het vastgestelde beleid achter deze voorziening is, dat de besteding geoormerkt is voor de functie afvalstoffen. Op basis van het gehanteerde beginsel van een 100% kostendekkende heffing voor de inzameling en verwerking van afvalstoffen moeten de vrijvallende middelen via deze voorziening terugvloeien naar de burger in de vorm van een lagere c.q. minder snel stijgende afvalstoffenheffing. De ondergrens van deze voorziening is vastgesteld op € 500.000 (cf. PPN 2014-2017). |
|---|
Voorziening | Doel | Besluit | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 2.712.168 | 1.790.271 | 1.537.854 | 1.537.854 | 1.537.854 | ||
Toevoegingen | |||||||
Meevaller in 2023 | 7.3.1 | Berap 2023-2 | 339.270 | ||||
Totaal toevoegingen | 339.270 | - | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Correctie obv tarievennota | 7.3.1 | Tarievennota 2023 | 10.685 | ||||
Diverse aanvragen | 7.3.1 | Berap 2023-1 | 275.085 | ||||
Proef kleinere inworpopeningen | 7.3.1 | RB 03-04-23 | 120.000 | ||||
Vrijval i.v.m. resultaat 2022 | 7.3.1 | Berap 2023-2 | 750.000 | ||||
UItbreiding kwijtscheldingsbeleid | 7.3.1 | RB 28-11-22 | 69.397 | ||||
Hogere bijdrage GBLT | 7.3.1 | Berap 2023-2 | 36.000 | ||||
Extra inzet GGP | 7.3.1 | Begroting 2024 | 252.417 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 1.261.167 | 252.417 | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | - | - | - | - | - | ||
Totaal onttrekkingen | 1.261.167 | 252.417 | - | - | - | ||
Stand per 31 december | 1.790.271 | 1.537.854 | 1.537.854 | 1.537.854 | 1.537.854 |
Toelichting:
De bedragen zijn al volgt tot stand gekomen:
- In de tarievennota waren de opbrengsten uit de afvalstoffenheffing per abuis 10.685 lager opgenomen dan de kosten. Daardoor moest dit nog onttrokken worden aan de voorziening.
- In Berap 2023-1 waren er een aantal meldingen gemaakt ad 275.085 die gedekt worden uit de voorziening, net als de proef voor kleinere inworpopeningen ad 120.000 en de uitbreiding van het kwijtscheldingsbeleid ad 69.397.
- In Berap 2023-2 is de vrijval van 750.000 gemeld. Dat is het restant van de toevoeging van 3.250.000 aan de voorziening uit de algemene middelen. Hiervan was 2.500.000 al teruggedraaid bij de invoer van de kostendekkende afvalstoffenheffing. Het restant bleef staan ter dekking van het nadeel in 2022. Achteraf bleek dit niet nodig te zijn.
- In Berap 2023-2 is daarnaast een meevaller gemeld ad 340.030.
- In de Tarievennota 2024 wordt voorgesteld om vanwege de volatiliteit van het tarief voor OPK ad 248.166 te onttrekken aan de voorziening.
Aangezien de afvalstoffenheffing al een lange tijd niet 100% kostendekkend was en de Voorziening Afval daardoor leegliep, moest er worden bijgestort vanuit de algemene middelen. In het verleden is er 5.000.000. Daar is reeds 2.500.000 van teruggedraaid en in de Berap 2023-2 zit dus een melding om nog eens 750.000 terug te draaien. Dan blijft er nog 1.750.000 over.
De stand staat per 1-1-2025 op 1.537.854. Aangezien het tarief op restafval per 1-1-2023 is ingevoerd en de verwachting was dat er in 2023 nog een aantal investeringen zouden plaatsvinden, is deze Voorziening Afval nog opgeroerd gebleven. Na afloop van 2023 en in aanloop naar de opmaak van de Begroting 2025 zal worden gekeken was de stand van de Voorziening Afval moet zijn om eventuele fluctuaties in het afvalbeheerskosten op te vangen.